宏英智能(001266)：董事会审计委员会工作细则

　　第一条 为强化上海宏英智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层

　　第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查、督促及评估内部控制、审核公司财

　　第三条 审计委员会成员由 3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数，审计委员会的召集人应当为会计专业

　　第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

　　第五条 审计委员会设主任委员，即召集人一名，由独立董事中的会计或财务管理相关的专业经验的会计人士担任，负责主持委员会工作；

　　第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任，但是独立董事成员连任时间不得超过六年。期间如有委员不再担

　　第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

　　第八条 公司董事会应对审计委员会成员的独立性和履职情况定期进行评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。

　　第九条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、

　　第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半

　　第十三条 审计委员会监督及评估公司内部控制，应当履行下列职责：(一)评估公司内部控制制度设计的适当性；

　　第十五条 审计委员会应当监督指导内部审计机构至少每半年对下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存

　　第十六条 审计委员会监督外部审计机构的聘用工作，履行下列职责：（一）根据董事会的授权制定选聘外部审计机构的政策、流程及

　　第十七条 审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受公司主要股东、实

　　第十八条 为保障有效履行职责，审计委员会有权根据法律法规、证券交易所规则和公司章程的规定行使下列职权：

　　第十九条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

　　第二十条 审计委员会召开会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论，该类事项包括但不限于：

　　第二十一条 必要时，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。

　　第二十二条 公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包括其履行职责的具体情况和审计委员会会议的召开情况。

　　第二十三条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律法规、公司章程及本工作细则的规定。

　　第二十四条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。审计委员会每季度至少召开1次定期会议。审计委员会可根据需要召开临时会议。当

　　第二十五条 审计委员会召开会议的，公司原则上应当不迟于审计委员会会议召开前三日提供相关资料和信息。如遇紧急情况，需要尽快召开

　　第二十六条 审计委员会会议须有三分之二以上的委员出席方可举行。审计委员会向董事会提出的审议意见，必须经全体委员的过半数通过。

　　第二十七条 审计委员会会议表决方式为举手表决、投票表决、通讯表决及法律法规允许的其他方式。会议在保障委员充分表达意见的前提下，

　　第二十八条 审计委员会委员应当亲自出席审计委员会会议，并对审议事项表达明确的意见。委员确实不能亲自出席会议的，可以提交由该委

　　第二十九条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他董事、高级管理人员列席会议。

　　第三十条 审计委员会会议应当制作会议记录并妥善保存。出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存

　　第三十一条 会议通过的审议意见须以书面形式提交公司董事会，有关人员不得擅自泄露相关信息。

　　第三十二条 出席会议的委员及列席人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露有关信息。

　　第三十三条 本工作细则所称“以上”、“内”含本数；“超过”、“低于”、“多于”不含本数。

　　第三十四条 本工作细则未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定执行；如本工作细则内容与法律、法规、规范性文件